VALUTAZIONE DI EFFICACIA DEI RISULTATI OTTENUTI IN RAPPORTO AI PROGRAMMI ED AI COSTI SOSTENUTI NEL 2005

Il bilancio preventivo dell'anno 2005, e stato approvato con delibera consiliare n.17 del 24.02.2005 successivamente nel corso dell’Esercizio sono state deliberate le seguenti variazioni di bilancio e prelievi dal fondo di riserva a seguito di necessità sopraggiunte e motivate negli atti stessi:

C.C. 25/28.04.2005 G.C. 98/11.07.2005 ratificata C.C. 43/19.07.2005 C.C. 54/30.09.2005 G.C. 152/30.11.2005 ratificata C.C. 75/19.12.2005 G.C. 64 – 91– 107 – 122 – 141 - 160/2005 prelevamento dal Fondo di Riserva G.C. 90/16.06.2005 Variazione al Piano esecutivo di gestione.

1. Entrate e Spese Correnti

Le entrate correnti accertate pari ad € 2.319.346,92, sono state molte vicine alla previsioni definitive di bilancio di € 2.321.233,00, le minori entrate più significative riguardano il contributo regionale fondo sostegno locazioni, ed altri contributi Regionali, rimborso Comune di La Loggia per convenzione segreteria ma è equivalente ad una minore spesa, poichè era stata prevista una quota forfetaria per il rinnovo CCNL, proventi anziani al mare, ed il minore accertamento del canone di concessione uso fognature che eroga la SMAT.

Le somme impegnate per le spese correnti e per il rimborso dei prestiti sono state rispettivamente di Euro 2.197.932,42 e di Euro 89.114,02 per un totale di Euro 2.287.046,44 e sono state inferiori alla previsioni definitive di Euro 2.397.983,00, da quanto su riportato si evince un avanzo nella gestione di competenza relativamente alle spese ed entrate correnti pari a Euro 32.300,48.

I principi che hanno ispirato le linee guida del Bilancio di previsione anno 2005 e pluriennale 2006 – 2007 del nostro Comune sono riconducibili a quanto proposto nel programma elettorale che la maggioranza dei cittadini ha scelto in occasione delle penultime ed ultime elezioni amministrative comunali del 1999 e del 2004.

Gli obiettivi prioritari sono:

contenimento della pressione tributaria - completamento della Pianta organica (momentaneamente congelata per effetto delle normative vigenti) - miglioramento della qualità dei servizi esistenti ed introduzione di nuovi interventi.

Ed infatti nel 2005:

sono stati confermati tutti i servizi già in atto (appoggio alunni portatori handicap per la scuola materna, elementare e media, convenzione con la Città di Torino per il servizio di Asilo Nido, estate ragazzi, anziani al mare, corso di nuoto anziani, contributi ad associazioni, miglioramento attrezzature Protezione Civile, attività ed informazioni relative ai Ragazzi del 2006 ecc.) - l’aliquota ICI prima casa è stata conferma come per gli anni 1998 - 1999 - 2000 - 2001 – 2002 - 2003 e 2004 attribuendola anche per la pertinenza dell’abitazione stessa. - È stata soppressa la retta per la Scuola Materna

Nel corso dell’anno 2005 due dipendenti sono andati in pensione, a tutt’oggi gli stessi non sono stati ancora sostituiti in quanto la normativa vigente non consente tali sostituzioni. L’ Amministrazione sta cercando di attuare l’istituto della mobilità per la sostituzione del Vigile Urbano.

 2. Entrate e spese in Conto Capitale

Nel Titolo IV delle Entrate sono stati incassati € 554.684,98 (concessioni cimiteriali Euro 53.375,00, oneri di urbanizzazione-costo di costruzione Euro 442.250,75, contributo c/capitale Regione € 14.328,00 ecc.).

Nel Titolo V delle Spese non è prevista la concessione di alcun Mutuo.

Le spese in Titolo II impegnate sono state di Euro 990.295,18.

• L’avanzo di amministrazione dell’esercizio 2004 è stato utilizzato per € 523.549,94 utilizzato per spese in conto capitale e per spese correnti di funzionamento non ripetitive, come dettagliato per prospetto precedentemente inserito nella presente Relazione

L’Avanzo di Amministrazione dell’Esercizio 2005 è di Euro 265.626,52=. Si tratta di una cifra notevole che conferma l’equilibrio fra entrate e spese ed un controllo più approfondito dei residui passivi relativi agli esercizi pregressi ed una buona capacità di incasso. L’avanzo stesso deriva principalmente: - da maggiori incassi e minori spese ed inoltre da una approfondita revisione dei residui passivi. Allo stato attuale a causa degli incassi ridotti di oneri di urbanizzazione l’avanzo rappresenta un indispensabile elemento per investire e costruire nuove strutture anche nel 2006.

Per quanto concerne la certificazione relativa agli obiettivi ai fini dell’accertamento delle condizioni di ente strutturalmente deficitario, si precisa che i parametri considerati sono risultati negativi.

Si precisa che sono stati conseguiti gli obiettivi del Patto di stabilità interno 2005 sia in termini di competenza che di cassa, come previsto dalla L.F. 311/2004 Art. 1 comma 21 e seguenti, che detta regole sui vincoli del patto di stabilità per il triennio 2005/2007.

Si precisa che il Consiglio Comunale con verbale n. 71 del 19.12.2005 ha approvato il Regolamento per il trattamento dei dati sensibili e giudiziari, e che lo stesso verrà integrato secondo la normativa vigente entro maggio.

Si precisa altresì che con deliberazione di Giunta n. 163 del 22.12.2005 è stato approvato il Documento Programmatico sulla Sicurezza ai sensi del Decreto Legislativo 196 del 30.06.2003.
 

Informativa supplementare:

In riferimento al principio contabile n. 3 introdotto dall’Osservatorio per la finanza il 15.01.2004, si dà atto dell’osservanza dei postulati del sistema di bilancio secondo i principi contabili e, in particolare, dell’attendibilità dell’informazione fornite quale rappresentazione fedele delle operazioni e degli eventi verificatisi nell’Esercizio e inseriti nel rendiconto della gestione.

Si attesta altresì la congruità delle entrate e delle spese, anche in riferimento all’esigibilità dei residui attivi e all’attendibilità dei residui passivi.